Så fungerar skatt i Australien

Du funderar på att jobba i Australien eller redan börjat? Då behöver du veta hur skatterna fungerar där. De är helt annorlunda än i Sverige, och missförstanden kostar pengar.

Kanske arbetar du för ett svenskt företag men sitter i Sydney. Eller säljer du varor online till australiska kunder. Eller planerar helt enkelt en flytt. I alla fall: Australiens skattesystem skiljer sig mycket från vad vi är vana vid hemma.

Här får du en guide som förklarar allt utan att de blir komplicerat.

Hur Australiens skattesystem fungerar

Australien använder progressiv beskattning. Det betyder att ju mer du tjänar, desto högre skattesats betalar du. Systemet är uppdelat i fem skatteklasser för skatteåret 2024 2025.

Här är klasserna:

• 0 18 200 AUD: Ingen skatt alls
• 18 201 37 000 AUD: 19 % skatt
• 37 001 87 000 AUD: 32,5 % skatt
• 87 001 180 000 AUD: 37 % skatt
• Över 180 000 AUD: 45 % skatt

Låt oss säga att du tjänar 50 000 AUD per år. Du betalar inte skatt på de första 18 200 AUD. På resterande 31 800 AUD betalar du 19 %. Det blir ungefär 6 042 AUD i skatt.

Utöver inkomstskatten läggs Medicare-avgiften på. Den är 1,5 % av din inkomst och finansierar det offentliga sjukvårdssystemet. I exemplet ovan blir de ytterligare 750 AUD.

Totalt betalar du då cirka 6 792 AUD i skatt och avgifter på 50 000 AUD det är omkring 13,6 procent av din inkomst.

Är du bosatt eller icke-bosatt? Det betyder mycket

Australien har två skattekategorier: bosatta och icke-bosatta. Din status avgör vilka skattesatser du får och vilka regler som gäller (det är faktiskt viktigare än vad många tror).

Du anses bosatt om:

• Du bor permanent i Australien
• Du har bott där i mer än sex månader under ett skatteår
• Du arbetar på en fast anställning hos ett australiskt företag
• Du bor med familjen och är etablerad där

Du anses icke-bosatt om:

• Du arbetar på säsongsarbete eller timanställning
• Du är där för att studera och planerar att lämna efter kursen
• Du har varit där mindre än sex månader
• Du har inte förankring i det australiska samhället

Varför är de viktigt? Icke-bosatta betalar högre skattesatser. De får inte samma skattefria grundbelopp (18 200 AUD) utan skattas från första krona. Om du tjänar 30 000 AUD som icke-bosatt, betalar du skatt på hela beloppet runt 19 procent, vilket är cirka 5 700 AUD. Som bosatt hade du betalat mycket mindre.

Skatteåret i Australien går från 1 juli till 30 juni. Så om du anländer 1 mars och stannar till december året efter räknas du som bosatt för hela den perioden.

GST-skatten och vad du måste veta om moms

GST Goods and Services Tax är momsen i Australien. Den är 10 % på de flesta varor och tjänster. De är en konsumtionsskatt som läggs på varan eller tjänsten när du köper den.

GST gäller på:

• Elektronik, möbler, kläder
• Restaurang- och kafémåltider
• Hotellbokningar
• De flesta tjänster

GST gäller INTE på:

• Färskvaror som frukt och grönsaker
• Finansiella tjänster och försäkringar
• Vissa mediciner

Här kommer det viktiga: om du säljer varor online till australiska kunder måste du förstå GST-reglerna. Tidigare slapp små säljare att rapportera GST. Men från 2025 måste alla säljare även små samla in och rapportera GST på varor och tjänster värda 1 000 AUD eller mer.

Om du driver en liten webshop och säljer varor för 50 000 AUD per år måste du registrera dig för GST, samla in 10 % från kunderna och rapportera de till skattemyndigheten varje kvartal.

Praktiska första steg när du börjar jobba i Australien

Första gången du jobbar i Australien bör du göra tre saker omedelbar.

Steg 1: Ansök om TFN

TFN är Tax File Number din skattesidentitet i Australien. De är obligatoriskt. Du kan ansöka online genom Australian Taxation Office (ATO). Processen tar ungefär två veckor. Du behöver ditt pass, arbetstillstånd och en australisk adress. Utan TFN kan din arbetsgivare inte betala ut lön.

Steg 2: Dokumentera allt

Håll kvar kvitton på allt. Inkomstkvitton. Utgifter. Om du är företagare, alla räkningar. Sverige och Australien har ett dubbelbeskattningsavtal, vilket betyder att du inte betalar skatt två gånger på samma pengar. Men skattemyndigheterna vill se dokumentation.

Steg 3: Förstå din status

Är du anställd? Då ska din arbetsgivare dra skatt från lönen automatiskt. Är du företagare eller säljare? Då ansvarar du för att rapportera inkomst och betala skatt själv när året är slut.

Om du både arbetar för ett svenskt företag och säljer varor online från Australien måste du rapportera båda inkomstarter till ATO.

Vad händer när skatteåret slutar?

Australiens skatteår slutar 30 juni. Då ska du lämna in en deklaration en årlig skatteretur senast 31 oktober (eller senare om du använder en revisor).

I deklarationen rapporterar du all inkomst och alla utgifter. Om du har betalat för mycket skatt får du pengar tillbaka. Om du har betalat för lite måste du betala mellanskillnaden.

De är värt att spara kvitton. Utgifter för arbete en ny dator, programvaror, kontorsmat kan ofta dras av. De minskar din skatteplikt.

Nu förstår du grunderna. Australiens skattesystem är logisk när du väl vet hur de fungerar. Första steget är att ansöka om TFN. Gör de så fort du börjar jobba där. Sedan håller du ordning på dina inkomster och utgifter.

Tänk långsiktigt. Glöm inte att betala skatterna. De spar dig massa huvudvärk senare.